The Influence Of Bank Health Ratio On Profitability In PT. Bank SULSELBAR Makassar, Indonesia

Auliyah Nurwafiyyah; Fadlina; Mariam Makmur

doi:10.37567/sajgibe.v1i3.1673

Auliyah Nurwafiyyah Management Study Program, Faculty of Economics and Business, Ichsan Sidenreng Rappang University, Jendral Sudirman Street
Fadlina Management Study Program, Faculty of Economics and Business, Ichsan Sidenreng Rappang University, Indonesia
Mariam Makmur Management Study Program, Faculty of Economics and Business, Ichsan Sidenreng Rappang University, Indonesia

DOI: https://doi.org/10.37567/sajgibe.v1i3.1673

Keywords: Bank Health Ratio, Profitability

Abstract

The objective of this research is to analyse the Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), and Operations Expenses to Operation Income (BOPO) toward Return On Equity (ROE). Secondary data were obtained from quarterly report of PT. Bank Sulselbar Makassar covering the period of 2010 until 2017. F test shows that in simultant variable Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), and Operations Expenses to Operation Income (BOPO), influence Return On Equity (ROE). While, partially with t test show that CAR and LDR variables show positive and doesn’t have significant to ROE, NPL variable show negative and significant to ROE, and BOPO variable show negative and doesn’t have significant to ROE. Predictive ability of the four independent variabels to ROE is 42,6% and it shown by adjusted R2 value, the rest 57,4% influenced by other variabel outside the model.

References

Andi Isramiarsyh. 2016. Analisis Pengaruh Risiko Kredit, CAR, BOPO, LDR Terhadap Profitabilitas pada Beberapa Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia (Periode 2010-2014). Fakultas Ekonomi dan Bisnis. Universitas Hasanuddin. Makassar.

As, Mahmoeddin. 2010. Melacak Kredit Bermasalah. Cetakan Pertama. Pustaka Sinar Harapan. Jakarta.

Bank Indonesia. Peraturan Bank Indonesia Nomor 6/10/PBI/2004 tentang Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum.

Bank Indonesia. 2004. Surat Edaran Bank Indonesia No. 6/23/DPNP tentang Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum.

Bank Indonesia. Peraturan Bank Indonesia Nomor 9/1/PBI/2007 tentang Sistem Penilaian Tingkat kesehatan Bank Umum berdasarkan Prinsip Syariah.

Bank Indonesia. Peraturan Bank Indonesia Nomor 9/13/PBI/2007 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum Dengan
Memperhatikan Risiko Pasar.

Bank Indonesia. 2007. Surat Edaran Bank Indonesia No.9/24/DPbS tentang Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Berdasarkan Prinsip Syariah.

Bank Indonesia. Peraturan Bank Indonesia Nomor 10/15/PBI/2008 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum.

Budisantoso Totok, Triandaru Sigit. 2006. Bank dan Lembaga Keuangan Lain. Salemba Empat. Jakarta.

Durrunnisa, Andi. 2011. Analisi Pengaruh Loan to Deposit Ratio Dan Net Interest Margin Terhadap Return On Asset Pada PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk. Fakultas Ekonomi. Universitas Hasanuddin. Makassar.

Dewi Lestari. 2014. Analisis Faktor-faktor yang Berpengaruh Terhadap Profitbilitas Pada Bank BUMN di Indonesia. Fakultas Ekonomi dan bisnis. Universitas Hasanuddin. Makassar.

Ghozali, Imam. 2013. Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program. Edisi ketujuh. Badan Penerbit Universitas Diponegoro. Yogyakarta.
Hanafi, Mahduh dan Abdul Halim. 2012. Analisis Laporan keuangan. (UPP) STIM YKPN. Yogyakarta.
Basri, J. (2023). The Influence Of Profitability, Asset Structure And Company Size On The Performance Of Manufacturing Company Shares That Go Public On The Indonesia Stock Exchange. SOUTHEAST ASIA JOURNAL oF GRADUATE OF ISLAMIC BUSINESS AND ECONOMICS, 1(3), 140-151.

Kasmir. 2011. Analisi Laporan Keuangan. PT Raja Grafindo Persada. Jakarta.

Kasmir. 2012. Manajemen Perbankan, Cetakan Sebelas. Rajawali Pers. Jakarta.

Kasmir. 2013. Analisi Laporan Keuangan. Rajawali Pers. Jakarta.

Kasmir. 2014. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Edisi Revisi, Cetakan Keempat belas. PT Raja Grafindo Persada. Jakarta.

Melayu Hasibuan. 2011. Manajemen Sumber Daya Manusia. Bumi Aksara.
Jakarta.

Mudrajad Kuncoro. 2011. Metode Kuantitatif: Teori dan Aplikasi untuk Bisnis dan Ekonomi. UPP STIM YKPN. Yogyakarta.

Muhammad Rahmat. 2012. Pengaruh CAR, FDR, dan NPF terhadap profitabilitas pada Bank Syariah Mandiri. Fakultas Ekonomi dan Bisnis. Universitas Hasanuddin. Makassar.

Pandia, Frianto. 2012. Manajemen Dana dan Kesehatan Bank, Cetakan Pertama. Rineka Cipta. Jakarta.

Republik Indonesia. Undang-Undang RI Nomor 10 Tahun 1998 tentang
Perubahan Atas Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan.

Risky Nirmala Z. 2012. Analisi Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Net
Interest Margin (NIM), Loan to Deposit Ratio (LDR) dan Net Performing Loan (NPL) terhadap Laba (Pada Bank Umum Indonesia Periode Laporan keuangan Tahun 2006-2010). Fakultas Ekonomi Dan Bisnis. Universitas Hasanuddin. Makassar.

Romaida Saragih. 2012. Analisis Kualitas Asset dan Efisiensi Terhadap ROE (Return On Equity) Pada Bank Swasta Devisa di Indonesia. Fakultas Ekonomi dan Bisnis. Universitas Hasanuddin. Makassar.

Semmaila, Baharuddin dan Reza Aril. 2017. Metodologi Penelitian Kuantitatif. Cetakan Pertama. Arus Timur. Makassar.

Sri Wahyuni Kasbal. 2012. Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR),
Non Performing Loan (NPL), Loan To Deposit Ratio (LDR), Net Interest
Margin (NIM), dan Rasio Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Profitabilitas Pada Perusahaan Perbankan di Indonesia (Study Kasus Bank Devisa Periode 2006-2010). Fakultas Ekonomi dan Bisnis. Universitas Hasanuddin. Makassar.